종합소득세 신고 전 반드시 확인해야 할 체크리스트

종합소득세 신고하러 홈택스 들어갔다가 어떤 서류부터 챙겨야 할지 몰라서 신고 못하는 경우가 많습니다. 그래서 이번 포스트에서는 종합소득세 신고 전에 반드시 확인해야 할 체크리스트를 살펴보겠습니다.

내가 신고 대상자 맞는지 확인하기

다음 중 하나라도 해당되면 종합소득세 신고 대상입니다.

• 3.3% 원천징수 받은 프리랜서·알바
• 2024년 중도 퇴사자 (연말정산 못함)
• 근로소득 외에 유튜브·블로그·부업 수입 있는 경우
• 개인사업자 연간 소득 100만원 초과 (근로 외 소득 기준)

신고 기한 확인하기

• 2025년 신고 대상: 2024년 1월 ~ 12월
• 소득 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 6월 2일 (31일이 주말이라 이월)

신고는 홈택스 또는 손택스 앱에서 가능

소득유형 정확히 파악하기

내가 받은 돈이 어떤 소득인지 구분해야 신고 방식이 달라집니다.

• 근로소득: 회사 월급
• 사업소득: 프리랜서, 3.3% 알바, 배달 플랫폼
• 기타소득: 유튜브 수익, 강연료
• 이자/배당소득: 금융상품
• 이자·주식 배당 연금소득: 국민연금, 개인연금

여러 소득이 있으면 합산 신고 대상입니다.

원천징수영수증 등 소득증빙 준비하기

소득 내역을 확인할 수 있는 증빙 자료는 반드시 필요합니다.

• 근로소득: 원천징수영수증 (회사 발급)
• 프리랜서/사업소득: 지급명세서, 세금계산서, 통장 거래내역

홈택스 → [My 홈택스] → [지급명세서 등 조회]에서 자동 조회 가능

공제·경비 자료 준비하기

환급액을 늘리려면 공제를 잘 챙겨야 합니다.

• 건강보험료
• 국민연금 신용카드
• 체크카드 사용액
• 의료비
• 교육비
• 기부금
• 연금저축
• 주택청약 납입액
• 업무 관련 지출 (사업자/프리랜서: 장부 or 단순경비율 적용)

대부분 홈택스에서 자동으로 불러오지만 누락된 항목은 직접 입력해야 합니다.

간편장부 vs 단순경비율 선택

사업소득자·프리랜서는 신고 유형을 선택해야 합니다.

• 소득이 적고 경비가 적은 경우 → 단순경비율
• 지출이 많고 증빙 가능 → 간편장부가 유리

근로장려금 신청 병행 여부 확인하기

연소득 4,200만원 이하 단독가구 등은 종합소득세 신고할 때 근로장려금도 함께 신청 가능합니다.

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